丹邦科技董事长于今年9月被实名举报学历造假，举报人指其对外宣称为中南大学工学博士，但其无硕士文凭，涉嫌骗取在职博士生录取资格，博士论文涉嫌造假等。上周新京报表示，中南大学回应，已查证其入学程序没有问题，年底前会发布公告回应此事。

实名举报丹邦科技董事长学历造假人曾为公司董事，于2016年退出。值得注意实名举报学历造假的是，此事不涉及公司经营问题，但公司管理层出现诚信危机，其负面影响将最终转嫁至企业形象层面。

处于质疑阴影之下的还有中兴通讯。上周深交所对中兴通讯于11月17日所披露26亿募集配套资金合理性及子公司于股权交易中涉及26亿合作款的资金来源发出质疑。深交所指出上述交易合理性、必要性具有多处疑点，要求公司在12月1日前将有关说明材料报送并对外披露。

深圳上市公司声誉风控榜

11月23日-11月29日 第五期

事件一

丹邦科技董事长被指学历造假，

中南大学：已对此事展开调查

此前，丹邦科技前高管邹盛和与王李懿实名举报公司董事长刘萍涉嫌学历造假，表示深圳丹邦科技股份有限公司董事长刘萍对外宣称其为中南大学工学博士，但无硕士文凭，涉嫌骗取在职博士生录取资格等。

随后，公司收深交所关注函，并回复称“我司并未介绍刘萍曾有本科或硕士学位。经学信网查询，刘萍中南大学博士毕业证书编号真实有效”，并提出刘萍曾于《印制电路信息》期刊发表具有代表性的文章《挠性印制线路卷状基材用互穿网络胶粘剂的研究》为证。

上周，新京报发布文章称，上述文章作者简介显示：“刘萍，1988年毕业于武汉科技大学复合材料专业”，但武科大档案馆此前出具了一封证明函，表示“经核查，就目前信息查不到84级(88届)刘萍(曾用名刘道鹏)在本校就读的信息”。

除本科学历存在争议外，由于缺乏硕士文凭，其博士录取资格受质疑。对此，中南大学研究生院副院长刘光连表示：“我们已经查证了，他(刘萍)的入学程序没有问题，年底前会发布公告回应此事。”值得注意的是，中南大学同时表示，由于本科学历存疑，学校正在考虑取消刘萍的博士学位。

丹邦科技所处行业被公认为高分子材料尖端科技领域，公司董事长亦被视为公司核心研发人才之一。学历造假传闻直指其专业能力，而公司董事长出现诚信危机，公司形象亦被蒙上阴影。

事件二

中兴通讯收重组问询函：

账上435亿资金 质疑募资合理性

11月17日，中兴通讯披露重组草案，拟以发行股份方式购买恒健欣芯、汇通融信合计持有的子公司中兴微电子18.8219%股权实名举报学历造假；同时拟向不超过35名特定投资者非公开发行股份，募集配套资金不超过26.1亿元。

公司声明，上述交易不构成关联交易、不构成重大资产重组、不构成重组上市等，但仍收到深交所问询函。深交所指出，截至9月30日，中兴通讯账面货币资金余额为435亿元，资产负债率为72.92%。要求公司说明此次募集配套资金的必要性及使用计划的合理性等。此外，对其子公司中兴微电子股权收购交易，更是发出多项问询。

中兴通讯此次计划回收的子公司股权，由仁兴科技在9月10日向集成电路产业基金购得。然此交易中，恒健欣芯、汇通融信分别向仁兴科技提供14亿元、12亿元的合作款，用于支付上述股权收购的部分对价款。此次中兴通讯所计划购回的中兴微电子18.8219%股权由此转为恒健欣芯、汇通融信所有。

但令人诧异的是，恒健欣芯于2020年9月9日成立，汇通融信则于2019年12月9日成立，两者均无具体经营业务，也不存在最近两年的财务数据。深交所对上述26 亿元合作款的资金来源提出了质疑。

深交所要求中兴通讯进一步穿透披露恒健欣芯、汇通融信的股权结构，核实并说明前述26亿元合作款的资金来源，及是否涉及中兴通讯或关联方直接或者间接为该款项提供资助，说明前述从集成电路产业基金转让至仁兴科技、再从仁兴科技转让至恒健欣芯和汇通融信基金等股权交易安排的主要考虑、商业实质及合理性。

此外，深交所还要求说明中兴微电子销售业务对中兴通讯（含子公司）是否存在重大依赖。

目前中兴通讯暂未就深交所所提问题做出说明，但此前公司高管曾回应收回中兴微电子少数股权的原因：“主要是基于公司2015年与国家集成电路产业基金达成的协议。未来2年内，中兴微电子的战略重点是拓展芯片深度和通信核心领域覆盖率，深度就是加强性能和成本竞争力，通信核心领域覆盖率就是解决公司痛点问题，从而强化自身主业的竞争力。下一步，是向消费市场等更广阔的市场拓展，走出去。”

事件三：

因家属短线交易

公司监事受上交所监管关注

11月27日，上交所发布关于对时任深圳九有股份有限公司监事董蕊予以监管关注的决定。

公监函显示，公司监事董蕊的父亲董金生于今年2月4日至8月31日期间，通过证券交易系统以集中竞价方式，分批买入、卖出公司股票。在此期间，董金生共买入31,400股，成交金额46,482元,卖出75,700股，成交金额 149,170元，不再持有公司股票。

公监函表示，上述行为违反《证券法》相关规定，已构成短线交易。此前，公司曾发布公告，及时披露上述短线交易，并表示所得收益16,830元已上缴公司。近日，九有公司时任监事董蕊则收到上交所监管关注。

近年来，证监会及交易所对上市公司违法违规行为的查处力度不断加大，同时也对上市公司董监高合规履职提出了更多的要求。与股票交易有关的风险主要包括：内幕交易、短线交易、窗口期交易、超比例减持等。这类监管函通常直接发给当事人，会对当事人声誉、职业生涯、分管业务等造成直接而重大影响。

事件四：

科士达因前期产品及销售渠道等布局不够充分今年光伏业务拓展受到影响

11月25日，有投资者向科士达(002518.SZ)提问，今年四季度以来，公司在光伏逆变器的订单颓势有无逆转实名举报学历造假？公司回答表示，因前期产品及销售渠道等布局不够充分，今年的光伏业务拓展受到影响，但从长远来看，光伏市场需求趋势未变，公司也已经在积极调整产品及营销策略，争取光伏业务能尽快恢复。

据科士达2020年半年报显示，科士达光伏逆变器及储能营收为8.7千万，同比去年下降63.20%，报告表示前述营收下降主要系市场竞争环境及国内外疫情影响，致业绩下滑。

上述报告显示，公司第一主营业务为智慧电源、数据中心，营收为6.9亿元，同比去年同期增长2.38%。而上述投资者所咨询光伏业务即为公司第二业务，占营收比重由去年的23.76%下降为9.91%。科士达今年主营业务小幅度增长，第二业务则大幅度下降，导致总营收也同比下降11.82%至8.8亿元。

光伏业务作为科士达第二业务，在主营业务增长放缓时，保证第二业务稳健经营并有所增长，对公司持续发展具有重要意义。近两年，国内光伏市场政策调整，整体需求下降，市场竞争更加激烈。而科士达光伏逆变器及储能业务在2018年即已出现衰退。2018年公司该业务营收同比下降0.98%，占公司总营收比重为33.39%，而2019年营收进一步下降，跌幅达34.65%，占公司总营收比重也下降至22.69%。

彼时公司表示，2019年该业务下降主要原因系光伏行业国内政策仍处于调整期，需求下降，市场竞争激烈，公司业务量下滑，产销存亦随之下降。而2020年上半年疫情影响全球，公司海外项目的开展亦受到较大影响，光伏销量有所下滑。

从长远来看，新能源市场需求趋势未变，光伏储能作为“十四五”规划中的重点项目，以应用为导向，将突破现有储能技术发展瓶颈；并伴随海内外疫情缓解，国内外新项目接连落地，新能源市场依旧拥有强劲发展动力。接下来，公司光伏逆变器及储能业务能否转退为进，进入关键节点。

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撰文：南都·深圳大件事智库研究员 叶霖芳

设计：刘潇聪

编辑：刘忻